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平安保险集团股份有限公司财务风险控制研究

作者2021-06-08 13:21未知
摘  要
在1988年,我国第一家股份制的保险公司成立了,它就是中国平安保险股份有限公司,本文的研究对象就是中国平安保险股份有限公司。在参考国内外企业的财务风险控制研究理论和实践探索成果的基础上,对该公司主营业务、客户经营、资本结构、现金流量等进行了深入分析。发现了中国平安在筹资、投资、承保等业务环节中隐藏的风险,从而提出了相应的建议。保险最重要的特点是将潜在损失向未来转移。因此,中国平安必须有一个长期的风险意识。中国平安应依据相关理论将风险转化为机遇,以提升市场核心竞争力。近几年,中国平安总是以一种较为激进、高风险且高收益的方式开展经营。虽然取得很多优秀成绩,但在经营过程中也存在较高财务风险。因此,中国平安应对财务风险保持较高警惕度并且增强防范意识。通过对中国平安财务风险的深入分析,本人认为该公司应该有针对性的对筹资、投资、承保等方面进行财务风险控制。此外,由于国家相关法律法规的不断修改以及市场供求的无规律变化,中国平安将会面临更大的机遇。所以,中国平安要积极主动的顺应国家各项法律法规和市场更变,不停地改进自己的风险控制对策,才能在激烈的市场竞争中维持可持续发展的状态。
 
 
 
 
 
 
 
 
关键词:中国平安;财务风险;风险控制
Abstract
In 1988, China's first joint-stock insurance company was established, which is China Ping An Insurance Co., Ltd. the research object of this paper is China Ping An Insurance Co., Ltd. Based on the research results of financial risk control theory and practice of domestic and foreign enterprises, this paper makes an in-depth analysis of the company's main business, customer operation, capital structure, cash flow, etc. This paper finds out the hidden risks in financing, investment, underwriting and other business links of Ping An, and puts forward corresponding suggestions. The most important feature of insurance is to transfer potential loss to the future. Therefore, Ping An of China must have a long-term risk awareness. In order to improve the core competitiveness of the market, China Ping An should transform the risk into the opportunity according to the relevant theories. In recent years, Ping An has always operated in a more radical, high-risk and high-yield way. Although many outstanding achievements have been made, there are also high financial risks in the operation process. Therefore, Ping An of China should keep a high degree of vigilance against financial risks and enhance its awareness of prevention. Through the in-depth analysis of the financial risk of Ping An, I believe that the company should have targeted financial risk control on financing, investment, insurance and other aspects. In addition, due to the continuous revision of relevant national laws and regulations and the irregular change of market supply and demand, Ping An will face greater opportunities. Therefore, Ping An should actively comply with the national laws and regulations and market changes, and constantly improve its own risk control measures, so as to maintain the sustainable development in the fierce market competition.
 
 
Key words: Ping An, China; financial risk; risk control
目录
第一章 绪论 7
1.1研究背景 7
1.2研究意义 8
1.3国内外研究综述 8
1.3.1国内研究现状 8
1.3.2国外研究现状 9
1.4主要研究方法 9
1.4.1文献总数法 9
1.4.2比较分析法 9
第二章 相关概念及概述 10
2.1财务风险的含义 10
2.2财务风险的分类 10
2.3财务风险的分析方法 10
2.4财务风险控制的目标 11
2.4.1直接目标 11
2.4.2间接目标 11
2.4.3最终目标 11
2.5财务风险控制的策略 11
2.6财务风险控制的方法 12
第三章 中国平安保险的财务风险分析 12
3.1筹资风险 12
3.2投资风险 13
3.3承保风险 15
第四章 中国平安保险的财务风险成因分析 15
4.1筹资风险的成因分析 16
4.1.1负债结构不合理 16
4.1.2风险意识淡薄 16
4.1.3经营管理不善 16
4.2投资风险的成因分析 16
4.2.1财务结构不合理 16
4.2.2投资环境认知失误 17
4.3承保风险的成因分析 17
第五章 中国平安经营中财务风险防控的策略 17
5.1筹资风险控制策略 17
5.1.1优化负债结构 17
5.1.2树立风险意识 18
5.1.3提高经营管理水平 18
5.2投资风险防控策略 18
5.2.1优化财务结构 18
5.2.2明确投资环境 19
5.3承保风险防控策略 19
5.3.1加强保费确认 19
5.3.2加强渠道管理 19
5.3.3加强保全服务 20
第六章 结论与展望 20
6.1结论 20
6.2展望 21
参考文献 22
致  谢 23
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一章 绪论
在保险行业中,如果出现资金的不合理运转就说明该企业发生了财务风险。因此可能无法达到预期想要的经营效果和收益。所以说风险是企业必须重视的一项因素,稍有不慎就可能不堪设想。随着企业的经营活动的种类增加,伴随出现的风险也是各式各样的,因此保险公司运营中出现的插曲也就会越来越多。如果希望保持保险业的稳定、健康、有序的发展,就务必采用十分有效的方法来抵抗财务风险,确保企业资金高效运转。
1.1研究背景
伴随着我国有关市场经济法律法规的建立和改革的持续进行,没有一家公司是不经过市场来进行的,如资金的准备、机器设备的购置、产品原材料和劳动力的购买、商品的销售等方面。并以此来影响公司的财务活动,以上这些都会在财务运营成果中所呈现出来。每个企业都必须面对市场化所带来的财务风险,通过对财务风险的控制和管理,可以准确提高公司的风险承受能力和抵御能力。
1.2研究意义
财务风险控制是一项非常重要的工作,不但对保险业的发展有着巨大的作用。而且对社会的稳定、行业健康的发展也有深刻的影响。对于保险公司来说,如果不能无误的掌握市场变动,不能谨慎的根据有关法律法规及需求进行处理,就容易造成财务信息的不真实、不全面。导致不准确的反映保险业务状况,从而对公司制定合理的营运对策是不利的。所以,做好财务风险控制就显得非常的重要。在保险业发展进程中,风险从未离开过,使风险也对企业有着较大的危害。如果保险业出现财务风险,不但会影响到保险业的发展,更会影响到我国社会经济发展。因此,想要有效的规避财务风险,保险公司就务必做好财务风险控制。
1.3国内外研究综述
国外对财务风险控制的研究起步早于国内,并且已经形成了系统、成熟的研究成果。国外不同的企业将研究成果实现了广泛的应用和实践,并取得了良好的效果。
1.3.1国内研究现状
李晓夏(江西师范大学 2018)揭示了中国平安在各个方面存在的财务风险,进而提出了相关的策略。杨轶(电子科技大学 2019)本文就如何改善中国平安的财务状况、保费控制能力、采购渠道和经营战略保障过程提出了建议。王恺(西南财经大学 2011)以平安保险集团股份有限公司为研究对象,分析我国保险行业混业运营现状。张正伟(上海交通大学 2015)以平安集团的例,反映了金融控股集团架构下的平安集团良好的经营业绩和领先的风险控制水平。唐竑睿(西南财经大学 2011)我国保险业监管体系不够完善,相关法律法规不多,不能满足行业发展的需求。同时,保险集团内部的风险控制手段和能力都还比较保守。尹静然(中南林业科技大学 2013)由于保险市场的不断完善,许多外资保险公司也希望进入中国保险市场谋求发展,使得保险市场的竞争日趋激烈。保险业要想实现长期发展,就必须创造一种更系统的财务风险控制技术,以抵御各种突发性财务风险。
Hubener( 1930)风险管理的概念最初是在美国管理协会的一次会议上提出的。核心点是企业运用最好的经济技术通过识别风险来控制和管理风险,这一概念正逐步被运用到不同的领域。随着企业运营控制理论的不断发展进步,风险控制研究也随之进步。Lisa和Meulbroek (2002)则认为,公司的风险控制问题不仅是在于承担或规避风险,并且还致力于可以带来的机缘和收益。
1.4主要研究方法
1.4.1文献总数法
文献研究法主要是对文献进行鉴定、收集、整理和分析,以便对某些现象做出合理解释的方法,是一种经典而著名的科学研究方法。
1.4.2比较分析法
中国平安应该有目的地面对财务类风险,以及根据国内外经验取得的有效方案来抵抗风险,进而达到稳定发展的目标。本文使用理论与实际相结合的方式,在了解国内外相关企业集团化的各种理论的前提下,着重的剖析了中国平安发展将要面对的财务风险,而且进行了分类讨论。对中国平安创建的财务风险控制制度提出了合理的意见。只有经过全面分析、综合判断,将其放在一个综合、系统的层面上,才能对其有着深刻的认识,进而增强对财务风险的理解。
第二章 相关概念及概述
2.1财务风险的含义
财务风险是企业运营中一直存在的风险。财务风险是指企业在运营过程中由于没有办法偿还将要到期债务而有可能造成的损失。根据营运进程的需求,企业常常会选择负债经营的运营对策来补救企业本身资金不足的现状。一般而言,企业负债比率越高,财务杠杆越大,随之需要面对的财务风险发生概率也会变大。
2.2财务风险的分类
对于财务风险的分析,将站在中国平安的维度来论述。按照风险来源的分类,保险公司主要面临的财务风险有筹资风险,投资风险,承保风险。
筹资风险,是指企业在融资、投资和经营过程中,因借款而丧失偿债能力和产生股东收益变动的可能性。
投资风险是指个人或企业希望通过投资从而实现预期收益而遭受损失或产生破产的风险。
承保风险是指由于公司保险业务的广泛开展而产生的风险。
2.3财务风险的分析方法
虽然财务风险的特点是复杂、多样的。但是仍然可以运用科学、合理、有效的方法对财务风险进行深入的研究,起到预防的作用。可以提前做好合理的经营对策,这对企业的经营发展有良好的作用。在不同的环境或场景下,以下的两种分析方法就各有优缺点,可以根据具体情况进行搭配使用。
    定量分析法是指运用数学模型或概念统计等方法,通过对公司账目和历史数据的分析。定量分析法具有特定的应用条件,要求公司完成详细的历史数据并提供定量信息。
定性分析是指用户不依赖财务报表,特别是不依赖于自身的实践经验、内外部环境因素和其他对财务风险的主观评价和研究的分析方法。定性分析法通常用于实体的必要分析和预测财务风险,但无法提供历史数据和定量信息的情况。
2.4财务风险控制的目标
2.4.1直接目标
直接目标是最大限度地提高企业的经济效益。这就要求企业在经营过程中尽量规避财务风险,并及时采取相应的防范措施。如若发生财务风险,经营者应当及时转移,并采取有针对性地措施以此来减少负面影响。
2.4.2间接目标
间接目标是保持资本流动的有效性和连续性,企业必须不断提高在经营过程中提升资本价值的能力,保持足够的资本流动和平稳的经营,拥有良好的负债率。
2.4.3最终目标
最终目标是公司有能力持续经营。企业只有不断发展,才能创造价值。这就要求企业不断适应新的环境,提高对财务危机控制的认识。以及及时适应环境变化,在自身承受能力范围内不断控制财务风险。
2.5财务风险控制的策略
第一种是回避风险,当一个企业的特定业务活动会对该企业产生具有高潜在风险、高风险成本、不利风险的影响,并且没有足够的解决方案,因此将要退出该业务活动或调整目标和业务计划。
第二种是降低风险,公司在对一些经营活动考虑到潜在风险的利弊之后,决定通过应对风险的严重性或损失在可接受风险的范围内进行控制,不仅要改变风险的影响,还要不能错过胜利的机会。
第三种是转嫁风险,经营者应当将风险转移给其他经营者,以此来降低风险。这种方法并没有改变风险的特征,而是将部分风险转移给第三方,并以平衡的方式覆盖服务风险。
第四种是保留风险,公司对一些经营活动的风险没有采取任何行动和对应措施,已经发生或接受已发生的风险的这种做法比较被动,说明公司没有对风险做出任何的行为。
2.6财务风险控制的方法
第一种是防护性控制,也叫排除干扰控制,是指企业在开展经营活动前,应当建立一套风险控制制度和适当措施,排除事先可能产生的潜在财务风险。
 第二种是前馈性控制,也叫补偿干扰控制,是指企业开展经营活动时要监督财务情况,通过具体方式预测经营活动可能发生的风险,使风险无法对企业造成较大的影响。在这种情况下,风险控制工作相对简单、有效,而且成本也适当。如果采用这种方法,企业就会建立风险控制体系和预警机制。
第三章 中国平安保险的财务风险分析
3.1筹资风险
偿债能力对资本结构的合理性有着非常重要的影响,而资本又是每个企业最看重的因素,因为资本的大小影响着企业的经营情况的好坏。资本结构的合理,说明企业的抵抗风险的能力很强并且财务风险控制的技术也很高超、很有效。所以可以说,倘若企业出现了一些严重的融资决策错误,就会导致内部的资金周转不灵,并且对外的借款也会无法偿还,这样对企业是很不利的。如果严重到企业无法承受,并且不能够及时找到偿还债务的资金,那么就意味着企业的偿债能力有所下降,这对企业以后长远的发展并不是很好的影响。当前中国平安的主要筹资方式有股东投资、A股、H股以及发行债券。通过以上几种方式,可以有效的保持资金的充足。
中国平安筹资活动产生的现金流入量如表3-1所示。
表3-1平安保险筹资活动产生的现金流入量
  2019 2018 2017 2016 2015 2014
吸收投资收到的现金 2894500 607100 498900 488800 322000 100200
取得借款收到的现金 21090700 15592300 9684400 3556600 16653800 16259200
发行债券收到的现金 67783400 36757600 2274800 7807100 86078200 69100
收到其他与筹资活动有关的现金 102600 24000 28000 2200 360100 81750700
筹资活动现金流入小计 91871200 52981000 32986100 11854700 108152300 81946600
 
表3-1反映出,2016年的取得借款为355.66亿元,而2019年的取得借款提升到2109.07亿元,增长了1753.41亿元,增幅高达493%,可以看出中国平安的借款大幅度提升。由图中可知2019年的发行债券收到的现金为6778.34亿元,2018年的发行债券收到的现金为3675.76亿元,增加了3102.58亿元,增幅达到了84.4%,说明了在2019年中国平安发行了大量用于筹资的债券。发行大量的债券用于筹资导致筹资总量过于快速的增长,使其资本结构变得不合理。通过发行债券来筹资的方式是企业通常使用的手段,方式较为经典。中国平安的主要问题在于没有可以提高效益的新产品。所以,该公司现在的目标就是通过发行债券来扩大融资,改变现有的经营活动,让经营模式变得更加的大胆。虽然这样的经营方式具有高风险,但是也会为企业带来高收益,这也是企业管理着想要看到的结果。当然高风险也是管理者所担忧的问题,如果稍有不慎就会导致流动性风险,如果不能妥善处理导致经营失败,企业就会有着破产的危险。
3.2投资风险
企业强大的财务实力来自于产品的收益。一些获利能力较强的企业,在逆境也可以可以存活下来。哪怕是在非常不利的经营环境中,也可以在行业中站得一席之地。承保业务是中国平安强大财务实力的主要支撑。但是除了产品的收益,投资收益对利润的影响也值得人注意的。保险公司的资金只能用于保监会允许使用的地方,由于受到各种政策的限制,使得企业的资金不能得到充分的利用。由于现在国家政策更加顺应保险公司的发展,使得企业的资金可以得到较为有效的利用,企业可以采取一些国家允许的途径和方式进行投资。因此,企业的经营利润也有所提高。怎样根据现有可行的规定进行投资从而使利润最大化,是管理者最应该思考的问题。尽管国家由根据保险公司的具体情况进行了许多调整,但是还是不能使保险公司的资金利用的完全充分合理。尽管如此,保险公司更应该着重提升盈利能力以此来保证偿债能力。
 
表3-2中国平安筹资活动产生的现金流量
 
  2019 2018 2017 2016 2015 2014
构建固定资产,无形资产和其他长期资产所付的现金 1221000 1066300 1925700 1662400 1652900 1353000
投资所支付的现金 206684100 171129100 243512800 326650300 204236100 107107700
质押贷款净增加额 2750100 2628100 1815600 1256400 1415400 1170300
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 54800 18400 775500 1776100 492200 243800
表3-2反映了,中国平安2019年的投资支付的资金为20668.41亿元,2018年的投资支付的资金为17112.91亿元,涨幅达到20.78%。中国平安的投资速度过大。如果在经营中出现差错,导致投资不成功,企业可能会面临破产风险。还有一个原因就是管理者资金投入的方式不具有多元化,有一句俗语叫做“不要把鸡蛋放进一个篮子里”。如果稍有不慎,企业的后果将不堪设想。投资风险的增加也会导致资金的浪费。汇率的风险是我们不可预知的,这就会使拥有许多以外币计量的资产与负债的中国平安面临极大的外汇风险。
3.3承保风险
在如今的保险市场中,充斥着各种各样的保险产品,但是这些保险产品都不尽相同。所以说客户会选择哪家保险公司就会难以捉摸。因此保险公司只能通过价格的优惠力度不同来吸引客户。中国平安就是采取这样的传统方式维护它强大的客户群,在保险产品价格降低的同时,也会出现客户质量降低的可能以及各种操作风险的可能。在中国平安,一些保险代理人对保险没有深刻的了解,仅仅是为了把保险卖给客户赚取酬劳,导致一些客户出现了骗保行为。给中国平安造成了经济损失,以及不可预知的财务风险。如果想要改变上述这种情况,中国平安就要研发出新的产品,以此来吸引客户。与此同时,中国平安的管理者的管理能力和决策能力,也影响着企业的财务风险的大小并且也决定着企业的未来发展的好坏。
第四章 中国平安保险的财务风险成因分析
4.1筹资风险的成因分析
4.1.1负债结构不合理
负债资金和权益资金是企业资金的两种模式。如果企业只是一味的增大负债比率,而不是好好的计划资本结构,这将会给企业带来巨大的筹资风险。因为,以上的做法会导致投资利润率小于资金利息率,也就说用借款进行投资非但没有给企业带来利润,而且投资收益都不够偿还借款利息。债务资金分有长期债务和短期债务之分,如若企业的短期债务比长期债务要多的多,那么企业可能因为无法偿还即将到期的各个债务而导致支付困难。短期偿债能力的下降会对企业带来不好的影响。
4.1.2风险意识淡薄
“生于忧患,死于安乐”在企业中也是一样的,工作人员应该对筹资风险有一个深刻的了解。但是在企业中熟知筹资风险的范围和具体表现的人并不多,所以大部分人并没有及时识别筹资风险的能力。因此,企业可以通过对职工进行各种培训与考核来改善这样的一个问题。企业的经营活动主要是来源通过负债进行的筹资,但是因为银行的相关政策,使得企业对负债资金取得的自由度受到了限制。如果企业没有意识的大量取得负债筹资会导致筹资风险的增大,那么企业的经营活动将会受到影响。
4.1.3经营管理不善
筹资的准备就是为了投资能够顺利的进行,投资时会需要企业筹资来的资金。如果事先没有对想要投资的对象进行深入的研究,该项目的投资不具有合理性和科学性,就会造成资金的周转不灵。在这个大家都在努力发掘客户的时代中,如果没有对客户的真实情况有深刻的了解,而是只是为了销售而销售,就会产生大量的赊账。应收账款的大量增多会使出现坏账的可能性也增加了许多,这将影响企业的经营利润。如果最后剩余财产的价值小于负债,企业可能面临破产的可能。
4.2投资风险的成因分析
4.2.1财务结构不合理
投资风险的出现可能在于财务结构的不合理或债务结构的不合理。企业过度使用财务杠杆使得资产负债率过高,导致财务结构的不合理产生。企业使用大量的短期借款进行时间较长投资,只为了企业的经营利润,而不考虑负债结构与资产结构是否存在着合理匹配的关系。如果管理者对负债期限不进行合理的安排,使得企业需要偿还大量的到期负债,这时企业的偿债能力将会有所下降,并且处于低值状态。所以得出结论,投资风险主要来自资产负债率的过高和短债长投的不合理安排。
4.2.2投资环境认知失误
对于投资来说,管理者最应该了解的就是投资环境,应该对投资环境有一个深刻的了解。许多企业的投资失败其实是对内外投资环境的错误认识造成的。错误的投资决策就不会达到预期想要的投资效果,造成了较大的投资风险。同时也增加了财务风险,所以企业投资建立的重要项目,如果不能得到原本计划还款的收益,就会使企业的偿债能力下降。或者企业用筹资来的借款用于购买股票、债券等到收益时没有办法偿还借款,这就大大的增加了企业的财务风险。因为不当投资使企业陷入金融危机的企业不在少数,因为由于投资失败造成亏损的企业属实有很多,希望引以为戒。
4.3承保风险的成因分析
承保环节是保险公司获得利润的最重要的环节。保险代理人在为客户服务时,并没有及时了解客户的具体情况,而是想急于想向客户销售产品从而赚取佣金,所以就可能造成承保风险的产生。企业人员在设计产品时没有站在一个科学的角度上,使投资回报率较低。对于一些购买过企业产品的客户,没有进行定期的回访。对于已经进行投保的客户,也没有进行后续的服务。
第五章 中国平安经营中财务风险防控的策略
 
如果想要保险业的健康发展使各项经营活动能够稳定进行,中国平安应该着重进行风险控制工作,做好风险控制的具体计划,并让有关部门进行紧密的配合。根据对财务风险的深刻研究,提升全体员工对财务风险的了解与认识,最终成为保险业的楷模。
5.1筹资风险控制策略
5.1.1优化负债结构
企业需要对内外投资情况进行深刻的了解,做出合理、科学的资金需求量计划。通过对生产经营的仔细研究,确定资金的具体需求量。计算出投资利润率和借款利率,并从调整债务资本和权益资本比例来进行优化资本结构。当企业生产经营不理想,产品销售不是很好,资金周转缓慢,企业投资利润率低于借入资金利率时。我们应该降低债务基金的比例,以降低风险。企业应该合理计划负债总额的还债情况,才能使企业有能力偿还借款。
5.1.2树立风险意识
企业需要深入研究债务融资的风险,通过考察市场的具体情况来加强风险防范意识。管理层面对财务风险的处理应该具有合理性和科学性,并且能够早早发现潜在的财务风险并对潜在风险进行预判。管理者的每一步决策都对企业未来的发展起到至关重要的一步,所以说,管理者在决策前要小心谨慎,避免因错误决策引发的支付危机。对投资的项目进行定期的盘查,防止债权人的经营轨迹与当初投资的意向向左。管理人员务必对所有的投资项目有一个全面的了解,这样才能在财务风险来临之前及时做出补救以减少损失。
5.1.3提高经营管理水平
企业需要根据市场的更变和消费者喜好进行生产调整,这样生产出来的产品才能受到消费者的欢迎。与此同时,企业还需要改进资金使用制度,完善财务管理,只有对资金进行了严格的把控才能使生产经营更加的合理。管理者还需要深刻了解客户群体的基本状况,根据客户的财务状况和信用度决定是否给与赊账,以免造成应收账款无法收回导致的坏账。这样资金的流动速度就变快了,资金可以得以灵活周转,降低了生产经营的成本,也就是提高了企业的利润率。所以说,提高企业的经营管理水平对企业未来的发展有着深远的影响。
5.2投资风险防控策略
5.2.1优化财务结构
资产结构与负债结构的不合理配置一直都是中国平安产生风险主要问题。资产短期化负债长期化是保险业一直以来的特点。不存在长期稳定的投资汇报,毕竟风险是不可预知的。资产和负债的结构不合理使得资金不能够被充分的利用,而且也会增加流动性风险。因此,如何才能提高长期资产投资、如何优化投资组合是管理者最应该关注的地方。如果购买国债或将资金投放在国家建设中,这样使企业不那么的依附于银行,支持社会发展也是我们每一个人都应该做的事情。而且,现在中国平安的投资渠道也是具有多元化的,这样不仅可以分散风险还能增强金融的创新。对于投资的项目,必须进行真实、有效、完整的会计记录,并且对其增减变动与损益进行仔细核算。建立详细的账目,以方便以后的查询。
5.2.2明确投资环境
企业管理者需要对企业的投资项目进行深刻的了解,一定要明确各个投资项目的特点并将它们进行分类,以便方便进行监督。对即将进行投资的项目进行严格的筛查,必须将项目可能出现各种风险做好防范。对于一些风险高、投资回报率不乐观的项目,给予标记。管理者如果进行了错误的投资活动,会影响企业的现金支付,引起现金危机。中国平安应该对投资项目进行可行性分析以及考虑是否符合国家的相关规定,全面的评估会降低投资对于企业产生的风险。
5.3承保风险防控策略
5.3.1加强保费确认
根据相关的法律法规将保险合同和其他合同进行区分,使保险公司将主要精力放在保险上而不是其他的理财产品,使其在市场中的核心竞争力大大加强。现在的客户在选购产品时更加关注的是产品的收益率,而忘了选择保险的原本用途。有些顾客在选择产品时很容易受到保险代理人的误导,导致中国平安将会有退保的压力。
5.3.2加强渠道管理
中国平安应该进行专业化的管理,严格按照保监会的相关规定进行控制与管理。对销售人员进行上岗培训,严格把控销售人员的销售资格,提高销售人员的职业道德。企业管理人员要进行不规律的抽查,对于不合格或者有违规操作的销售人员进行处罚。中国平安加强做回访工作的重视,以做到排除风险,减少损失的作用。
5.3.3加强保全服务
保证保险合同的真实有效性,以及为客户提供一些后续的购买服务是保全服务的核心任务。中国平安应该制定有体系的管理制度来保证此项服务的顺利进行。服务的好坏是客户是否选择某个保险公司的重要依据。保护好客户的隐私,不能将客户的信息外漏。要珍惜客户的信任,也要对客户展现企业的最佳的精神面貌。给客户专业的推荐,使客户找到适合自己的产品。企业要规范的操作流程,以免造成侵占客户保费,虚假索赔等不良行为。
第六章 结论与展望
6.1结论
“十三五”时期,我国经济发展进入新常态。由于我国保险业起步较晚、群众基础薄弱、人民群众的保险意识不强等原因,致使发展现状与新常态下服务实体经济的要求相比还有相当大的差距。本文以中国平安为研究对象,在借鉴国内外企业财务风险管理理论研究和实践探索成果的基础上,对其主营业务、客户经营、资本结构、现金流量等进行了深入分析,揭示了中国平安在筹资、投资、承保等环节中存在的风险,进而提出了相应对策。主要结论有:
(1) 中国平安的主营业务就是保险,保险业的特点是高风险。认识到风险管理的重要性,即风险对业务的重大影响。以及认识到将风险转化为机遇的必要性,使企业在市场中更具有核心竞争力。
(2) 近年来,中国平安的运营手段变得更加激进、风险更大、效率更高。随着客户价值的变化,资本结构的逐步优化,财务风险控制能力的增强,一些活动仍然存在着财务风险。因此,要高度警惕对经营财务风险的防范。
(3) 基于中国平安经营中所存财务风险隐患,中国平安应有针对性地从筹资、投资、承保等环节做好风险防控工作。综上所述,我们可以看到,近几年中国平安虽然风险重重,但却能化险阻为夷途,不断创造佳绩,为我国保险业树立榜样。
6.2展望
2020年全球经济形势持续改善,我国经济也保持稳中向好的态势。中国平安应积极借鉴国际保险业先进的风险管理技术和经验,将目光聚焦在金融资产和医疗健康两大产业,并通过持续不断的创新为“金融、医疗、汽车、房产”四大生态圈注入新鲜活力。中国平安正努力在不远的将来使自身从资本驱动型的公司转变为科技驱动型的公司。而在这一过程中,财务风险的防范成为关键和必要,是中国平安长期可持续发展的保障。
需要指出的是,随着国家相关政策的不断建立和市场需求的不断更变,中国平安将面临更大的挑战。只有积极主动适应国家相关的法律法规和市场的更变、不断改进自身的风险控制方法,才能在激烈的市场竞争中维持可持续发展的状态。受个人能力、时间、数据和水平来源的限制,本文对中国平安经营中财务风险的探讨还不够全面和深入,还有诸多不足甚至值得商榷的地方,这些都需要在以后的学习和研究中得以完善。
参考文献
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致  谢
论文能够顺利完成。首先要衷心地感谢我的指导老师孟老师,您严谨的治学态度,开阔的思维,循循善诱的指导一直给我很大的帮助。当我对论文的思路感到迷茫时,您为我理清思路,指导我往一条比较清晰的思路上进行修改。在不断完善和修改的过程中,也让我更加懂得“一分耕耘才有一分收获”的道理。再次对您表示感谢,师恩伟大,无以回报。

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